401（k）マッチングはどのように機能しますか？

コンテンツ

• 401（k）マッチングの仕組み
• 良い401（k）マッチとは何ですか？
• 401（k）権利確定の仕組み
• 401（k）マッチングと貢献の制限
• 結論

雇用主が提供する退職金制度を最大限に活用したい場合は、401（k）マッチングがどのように機能するかを理解する必要があります。これは、401（k）マッチ（雇用主が退職プランに寄付するお金）は基本的に無料のお金であり、簡単に貯蓄を増やすことができるためです。ただし、完全な給付を受けるには一定の金額を寄付する必要がある場合があり、一部のお金はすぐに保持できない場合があります。

401（k）マッチングの仕組み

401（k）を提供する多くの雇用主は、401（k）マッチングも提供しています。聞こえるように、「マッチング」とは、401（k）アカウントに入力する税引き前のドルごとに、雇用主が上限まで一定の金額を追加することを意味します。雇用主が寄付する金額と彼らが投入する最大金額は雇用主によって異なり、通常は特定の公式に従います。

たとえば、一般的なマッチング式は、従業員の寄付の50％、または従業員の寄付1ドルごとに50セント、最大6％です。つまり、基本給の少なくとも6％を401（k）プランに拠出すると、雇用主は基本給のさらに3％を401（k）プランに追加します。

他の会社はあなたの寄付を1ドル単位で一致させますが、上限が低い場合があります。したがって、3％のマッチング式を使用している別の会社は、あなたの寄付を1ドル単位でマッチングする可能性がありますが、基本給の最大3％までしか一致しません。

また、企業はすぐにマッチングを開始する義務はありません。 401（k）マッチの資格を得るには、一定期間働かなければならない場合があります。

良い401（k）マッチとは何ですか？

上記の3％一致式が一般的です。したがって、現在または将来の雇用主からこれ以上のオファーがあった場合は、401（k）に適していると考えることができます。

雇用主401（k）を最大限に活用するには、少なくとも、一致するすべての寄付を受け取るのに十分な寄付をする必要があります。

401（k）権利確定の仕組み

あなたの会社があなたに代わって401（k）の寄付をするかもしれませんが、あなたはすぐにそのお金の完全な所有権を持っていないかもしれません。 401（k）権利確定とは、従業員がマッチング拠出金に対して所有している所有権の量を指します。

あなたの拠出金と雇用主の一致する拠出金は、退職後の貯蓄の2つの別々のバケツと考えてください。あなたの寄付は常に100％権利が確定します。つまり、あなたは常にあなたが寄付したお金の100％と、投資に起因する収益を所有します。

ただし、一定の期間が経過するまで、雇用主のマッチング拠出金を所有することはできません。会社を辞めると、権利が確定していないお金は自動的に没収されます。

多くの場合、企業は「段階的権利確定」または段階的権利確定と呼ばれるものを提供します。これは、一致するファンドに対する所有権が一定期間にわたってゆっくりと増加することを意味します。完全に権利が確定する前に会社を辞めた場合、権利確定スケジュールによって、雇用主のマッチング拠出金の何パーセントが獲得されたかが決まります。

必要な権利確定年数が経過すると、従業員は100％権利が確定します。つまり、401（k）の試合では「完全に権利が確定した」と呼ばれることがよくあります。

一般的に使用される6年間の段階的権利確定スケジュールは、サービスの最初の年にゼロパーセントの権利確定、その後の5年間は毎年20パーセントの権利確定です。法的に認められている最長の権利確定期間は6年です。

雇用主が上記の6年間の段階的権利確定スケジュールを使用し、5年間の勤務後に雇用を終了した場合、雇用主のマッチング拠出金の80％が権利確定します。あなたは常にあなた自身の401（k）拠出金に100％権利が確定していることを忘れないでください。

401（k）マッチングと貢献の制限

年間401（k）の最大拠出限度額には、雇用主からの一致する拠出は含まれないことに注意してください。 2019会計年度には、19,000ドルの自己負担金を寄付できます。この上限に加えて、401（k）のマッチング寄付を受け取ることができます。 50歳以上の場合は、さらに6,000ドルのキャッチアップ寄付を行うことができます。

結論

401（k）プランを最大限に活用するには、雇用主が一致するすべての拠出金を受け取るのに少なくとも十分な額の自己負担金を拠出するようにしてください。自分の401（k）プランで401（k）マッチング拠出金がどのように機能するかについて詳しく知りたい場合は、雇用主は、雇用主のマッチングの量、権利確定を指定する要約プランの説明（SPD）を提供する必要があります。スケジュール、配布オプションなど。